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值得一提的是,深圳慧大成的业绩承诺人深圳市慧聚成投资管理合伙企业(有限合伙)、罗月雄、王建平需向京山轻机补偿5393.01万元,但该业绩补偿款却一分未给,全部计入了京山轻机的其他应收款,且公司对此计提了161.79万元坏账准备。另外,京山轻机此前收购深圳慧大成的交易对手罗月雄和王建平承诺,收到全部股权转让款后90天内以不少于3000万元从二级市场购买京山轻机股票。但是,上市公司表示,罗月雄在承诺期已卖出其所持京山轻机所有股票;王建平目前承诺期卖出后剩余100万股。

截至12月3日,*ST凯迪的逾期债务高达179.32亿元,约是最近一期经审计净资产的九倍。截至11月底,*ST凯迪总计被冻结账户达193个,申请冻结金额达116.71亿元,被冻结账户余额为0.5亿元。2017-2018年,*ST凯迪已连续两年亏损,且均被会计师事务所出具无法表示意见的审计报告。

人人乐也在财报中指出了将面临的市场风险,一方面,零售行业的市场竞争激烈,竞争除了来自线下实体零售以外,还有电商及各种新零售平台。而人人乐在开设新商业业态门店、拓展新区域、改造大卖场业态门店时,都可能出现市场培育期延长,经营亏损的情况。另一方面,实体零售面临的租金、人力成本及水电、促销等费用支出的持续上涨趋势不可避免,新业态新模式新技术等各项研究成本也需要持续的投入,这些都会对经营业绩形成较大压力。

三是跨境金融活动日益活跃,带来的监管权限划分与冲突问题。随着金融跨境活动日益频繁,各国逐渐在不同程度上规定和扩展了境内法律的域外适用情形,由此引发监管执法合作中的管辖权冲突问题。比如说,当某一国家管辖范围内的机构在另一国家注册从事某项业务的,通常在日常监管和执法过程中会产生母国和注册国监管协调甚至管辖权冲突的问题。又比如,有的国家在接受发行人或持牌金融机构注册时,不对相关实体的资质进行合理审查,主要依赖后续日常监管和执法协查合作的方式来达到监管目的,但相关注册信息并不能及时共享,经营实体的母国监管机构对相关实体的域外注册并不知情。

国家互金专委会也指明了套现模式代偿平台的套路,代偿平台利用信用卡账单日和还款日的时差(账单日之后的消费全部为下一期账单还款金额,还款日之前的存款都算本期还款),用户只需要在信用卡中存入少量资金,代偿平台循环刷取资金返给用户,从而达到全额还款的目的。具体来说,用户在使用前需设置还款期限、还款次数、还款金额等信息,并预先在信用卡中存入部分现金,代偿平台就会按照用户设置进行刷卡-返现循环操作设置,套取用户消费金额,并用于支付本期信用卡账单,将本期账单过渡到下个月,平台在此过程中收取一定的手续费(账单金额的0.8%~1%)。

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